우수한 성적과 적극적인 과외활동으로 주위의 많은 신임을 받고 있는 루크에게 유혹의 손길이 다가온다. 200년 전통의 비밀조직으로 권력과 부의 핵심을 장악해온 ‘스컬스’로부터 입회제의를 받게된 것. 그에게 있어 스컬스는 사랑하는 연인이자, 대학동창 클로이 집안에 대한 열등감과 하버드 대학원 입학금에 대한 부담감을 단번에 털어 낼 수 있는 황금 같은 기회다.
충성심과 강인함을 테스트하는 신고식을 무사히 치러내고 스컬스의 일원이 된 루크. 외부의 그 어떤 규율보다도 우월한 스컬스의 내부 규칙을 지킬 것과 조직에 충성할 것을 맹세하고 스컬스 최고의 멤버, 켈럽과 ‘영혼의 친구’를 약속한다.
아무런 조건 없이 입금되어있는 2만 달러, 적색 페라리, 칵테일 파티. 이제 루크는 보장된 미래와 화려한 생활에 기꺼이 적응해 나간다. 하지만 루크의 단짝 친구 윌은 루크의 ‘스컬스’ 입회를 석연치 않게 생각한다. 그 둘은 ‘스컬스’ 때문에 서서히 멀어져가고. 루크는 화해를 위해 찾아간 윌의 방에서 목을 메 자살한 윌의 시체를 목격하고 실의에 빠진다.
